1 Muḍārabah‑categorieën

Wederzijdse investeringsdeposito’s

Wederzijdse investeringsdeposito’s zijn enigszins net als onderlinge fondsen, behalve dat zij niet investeren in verhandelde billijkheid. Een islamitische bank zal deze deposito’s samenvoegen met het geld van de bank, zodat geparticipeerd kan worden in wederzijdse investeringstransacties verhandeld door de bank. Onder deze deposito’s wordt het percentage van de winst door de bank gefixeerd bij einde boekjaar. (Mukhtaṣar al‑Qudūrī, z.j.; Radd al‑Muḥtār, z.j.)

Speciale investeringsdeposito’s

Een islamitische bank zal deze deposito’s investeren in een specifiek project of investeren conform het verzoek van de spaarder. De spaarder zal in het laatste geval recht hebben op winstdeling en is medeverantwoordelijk voor de verliezen, ervan uitgaand dat de bank niet nalatig (corporate governance) is of fouten maakt. Aan het eind van de deposito‑periode ontvangt de bank haar deel van de winst op basis van haar deelneming in de investering en inzet van het management. (Bahāre Sharīʿat, z.j.; Iḥyāʾ ʿUlūm ad‑Dīn, z.j.)

Samenvatting Muḍārabah

Al de genoemde deposito‑transacties zijn gebaseerd op het islamitische Sharīʿah‑concept Muḍārabah (financiële participatie), waarbij één partij (de spaarder) cash stort en de andere partij (de bank) ervaring en management inbrengt. (Al‑Itqān, z.j.)

2 Murābaḥah (winst)

Een andere vorm van relaas tussen een klant en de islamitische bank is dat van koper en verkoper. Dit contract is bekend als Murābaḥah (financieren van wederverkoop van goederen). De bank koopt goederen of producten direct van een eigenaar op verzoek van de klant en verkoopt deze vervolgens aan de klant tegen een verkoopprijs die hoger ligt dan de koopprijs. De klant betaalt vervolgens het gekochte op afbetaling conform een betalingsregeling. Dit is vergelijkbaar met koop op afbetaling in het traditioneel westerse financieringssysteem. (Tafsīr al‑Jalālayn, z.j.)

Trustee‑partnerschap gebaseerd op Muḍārabah

Trustee‑partnerschap gebaseerd op Muḍārabah is een wijze van financiering waardoor de bank kapitaalfinanciering verstrekt voor een bepaalde onderneming aangegeven door de klant. De bank, de zogenaamde rabb al‑māl, is de eigenaar van het kapitaal en de klant‑ondernemer, genaamd mudarib, is verantwoordelijk voor het beheer van het bedrijf en levert professionele, bestuurlijke en technische expertise voor het initiëren en exploiteren van de onderneming of het project. (Mukhtaṣar al‑Qudūrī, z.j.)

Fiqh‑achtergrond van Murābaḥah

Murābaḥah (wat winst betekent) was oorspronkelijk een term van fiqh (islamitische jurisprudentie) voor een verkoopcontract waarbij de koper en verkoper het eens zijn over de winst of “cost‑plus”‑prijs voor het item dat wordt verkocht.

In de afgelopen decennia is het een term geworden voor een veel voorkomende vorm van islamitische (d.w.z. Sharīʿah‑conforme) financiering, waarbij de prijs wordt verhoogd in ruil voor het toestaan dat de koper in de loop van de tijd betaalt—bijvoorbeeld met maandelijkse betalingen (een contract waarbij uitgestelde betaling bekend staat als baiʿ muajjal).

Murābaḥah‑financiering is vergelijkbaar met een huurovereenkomst in de niet‑moslimwereld, waarbij de tussenpersoon (bijv. de kredietverlenende bank) het eigendom behoudt van het item dat wordt verkocht totdat de lening volledig is betaald.

Er zijn ook islamitische investeringsfondsen en sukuk (islamitische obligaties) die Murābaḥah‑contracten gebruiken. (Radd al‑Muḥtār, z.j.)

3 Ribā (rente)

ٱلَّذِينَ يَأْكُلُونَ ٱلرِّبَٰواْ لاَ يَقُومُونَ إِلاَّ كَمَا يَقُومُ ٱلَّذِي يَتَخَبَّطُهُ ٱلشَّيْطَانُ مِنَ ٱلْمَسِّ ذَلِكَ بِأَنَّهُمْ قَالُوۤاْ إِنَّمَا ٱلْبَيْعُ مِثْلُ ٱلرِّبَٰواْ وَأَحَلَّ ٱللَّهُ ٱلْبَيْعَ وَحَرَّمَ ٱلرِّبَٰواْ فَمَن جَآءَهُ مَوْعِظَةٌ مِّنْ رَّبِّهِ فَٱنْتَهَىٰ فَلَهُ مَا سَلَفَ وَأَمْرُهُ إِلَى ٱللَّهِ وَمَنْ عَادَ فَأُوْلَـٰئِكَ أَصْحَابُ ٱلنَّارِ هُمْ فِيهَا خَالِدُونَ

“Degenen die woekerwinst (rente) maken, verrijzen zoals iemand die door Satan met krankzinnigheid is geslagen. Dat komt omdat zij zeggen: ‘Handel is gelijk aan rente’, terwijl Allāh de handel wettig en de rente onwettig heeft verklaard. Die daarom een vermaning van zijn Heer krijgt en ermee ophoudt, hem zal toebehoren hetgeen hij vroeger heeft ontvangen en zijn zaak is bij Allāh. En zij die terugvallen, zij zijn de mensen van het Vuur; daarin zullen zij vertoeven.” (Surah al‑Baqarāh, 2:275)

3.1 Soorten Ribā

• Ribā an-Nasīʾah: rente op geleend geld.
• Ribā al‑Faḍl: het nemen van een superieur ding van hetzelfde soort goederen door het geven van meer van dezelfde soort goederen van inferieure kwaliteit.

3.2 Definitie van Ribā

De letterlijke betekenis van ribā betekent overdaad of toename. In islamitische terminologie betekent rente moeiteloze winst of winst zonder compensatie. Ribā is een lening met de voorwaarde dat de kredietnemer meer terugkeert dan de geleende hoeveelheid. (Fatḥ al‑Bārī, z.j.)

3.3 Waarschuwing voor de verspreiding van Ribā

De profeet ﷺ voorspelde dat ribā zo wijdverspreid zou worden dat het moeilijk zou zijn om het te vermijden. Daarom moeten moslims extra voorzichtig zijn bij financiële transacties. (Saḥih al‑Bukhārī, nr. 299)

4 Aḥādith over Ribā

4.1 Hadith – Saḥih al‑Bukhārī, Volume 3, Nr. 299

Mijn vader kocht een slaaf die het beroep van cupping beoefende. (Mijn vader brak de bediendeninstrumenten van cupping.) Ik vroeg mijn vader waarom hij dat had gedaan. Hij antwoordde: “De profeet Mohammed ﷺ verbood de aanvaarding van de prijs van een hond of bloed, en verbood ook het beroep van tatoeëring, of getatoeëerd worden, en het ontvangen of geven van ribā (woeker), en vervloekte de beeldmakers.” (Saḥih al‑Bukhārī, nr. 299)

4.2 Hadith – Mishkāt al‑Maṣābīḥ

Hadith van Jābir (raḍiyAllāhu ʿanhu)

Hazrat Jābir (raḍiyAllāhu ʿanhu) heeft gemeld dat de boodschapper ﷺ van Allāh de verslinder van woeker vervloekte, zijn betaler, zijn schrijver en zijn twee getuigen. Hij zei ook dat zij gelijk waren. (Mishkāt al‑Maṣābīḥ)

Hadith van Abū Huraira (raḍiyAllāhu ʿanhu)

Hazrat Abū Huraira (raḍiyAllāhu ʿanhu) meldde dat de profeet Mohammed ﷺ zei: “Een tijd zal zeker over de mensen komen dat er niemand zal blijven die geen woeker zal verslinden. Als hij het niet verslindt, zal de damp hem inhalen.” (Aḥmad; Abū Dāwūd; Nasāʾī; Ibn Mājah)

Hadith over de Miʿrāj

Hazrat Abū Huraira (raḍiyAllāhu ʿanhu) meldde dat de boodschapper ﷺ van Allāh zei: “Ik kwam een aantal mensen tegen in de nacht waarin ik naar de hemel werd gebracht (Miʿrāj). Hun magen waren als huizen waarin slangen zaten die vanaf de voorkant van de magen te zien waren. Ik vroeg: ‘O Jibrāʾīl! Wie zijn die mensen?’ Hij antwoordde: ‘Dit waren mensen die woeker verslonden.’” (Aḥmad; Ibn Mājah)